MWST Umsatzabstimmung [CH]

LogiBase beinhaltet einen Report für die Umsatzabstimmung der MWST. Ein solcher Report ist in der Standard-Lösung von Microsoft nicht vorhanden.

Einrichtung

Für die Verwendung müssen in der Finanzbuchhaltung Einrichtung die zu berücksichtigenden Konti eingerichtet werden:

Hier wird mit einer Filterbedingung festgelegt, welche Konten für den Abstimmungsreport als "Umsatzkonten" gelten (z.B. 3000..3900|3990).

Request Page

Auf der Request Page müssen folgende Informationen durch den Anwender definiert werden:

• Startdatum

• Enddatum

• Geschlossen mit MWST-Journalnr.

Hier muss derselbe Filter wie im gleichnamigen Feld in Report 3040901 angewendet werden. Es müssen mehrere Journale mit einem Filter ausgewählt werden können, also z.B. 1234|1345|1456.

Report Layout

Generell werden auf dem Report immer Fibuposten (T17) ausgewertet. Angezeigt und summiert wird immer das Feld "Betrag".

Teilweise müssen diese über die MWST-Posten (T254) ermittelt werden, dabei ist die Tabelle 253 "G/L Entry - VAT Entry Link" hilfreich, welche die Verbindung zwischen Fibuposten und MWST-Posten abbildet.

Ermittlung der Werte Seite 1:

Umsatz gemäss Erfolgsrechnung

Summe aller Fibuposten der Umsatzkonten mit Datumsfilter Startdatum..Enddatum.

Abgerechneter Umsatz aus MWST-Abrechnung

Hier dieselbe Logik verwenden wie in Report 3040901, es müssen die Zahlen aus den Ziffern 200, 235, 900 und 910 summiert werden über alle Journale welche in der Request Page gefiltert wurden.

Differenz

Berechneter Wert aus den obenstehenden zwei Werten.

1.1 Alle Umsatz-Konten in Vorperiode gebucht aber in aktueller Periode abgerechnet

Summe aller Fibuposten, welche über "Geschlossen mit MWST-Journalnr." gefunden werden und wo das Buchungsdatum kleiner ist als das Startdatum des Reports.

2.1 Alle Umsatzkonten ohne MWST

Summe aller Fibuposten von Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), welche über "Geschlossen mit MWST-Journalnr." gefunden werden und wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt. Zusätzlich muss der MWST-Betrag auf dem Fibuposten 0.- sein, aber es muss ein MWST-Posten mit Art=Verkauf dazu existieren.

2.2 Alle Nicht-Umsatzkonten, die mit Umsatzsteuer gebucht und abgerechnet wurden

Summe aller Fibuposten von Nicht-Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), welche über "Geschlossen mit MWST-Journalnr." gefunden werden und wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt. Zusätzlich muss ein MWST-Posten mit Art=Verkauf dazu existieren.

2.3 Alle Umsatzkonten mit Vorsteuer

Summe aller Fibuposten von Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), welche über "Geschlossen mit MWST-Journalnr." gefunden werden und wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt. Zusätzlich muss ein MWST-Posten mit Art=Einkauf dazu existieren.

3.1 Alle Umsatzkonten mit Umsatzsteuer

Summe aller Fibuposten von Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt und ein MWST-Posten mit Art=Verkauf und Geschlossen=NEIN dazu existiert.

3.2 Alle Umsatzkonten mit Vorsteuer

Summe aller Fibuposten von Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt und ein MWST-Posten mit Art=Einkauf und Geschlossen=NEIN dazu existiert.

4.1 Alle Umsatzkonten ohne MWST

Summe aller Fibuposten von Umsatzkonten (siehe Setup-Feld), welche über "Geschlossen mit MWST-Journalnr." gefunden werden und wo das Buchungsdatum im Datumsbereich des Reports liegt. Zusätzlich muss der MWST-Betrag auf dem Fibuposten 0.- sein und es darf kein MWST-Posten dazu existieren.

Total Differenz

Feld "Differenz" +/- alle obigen Punkte, müsste im Idealfall immer 0.- geben.

Ermittlung der Werte Seite 2 ff.

Hier jeweils für jede Kategorie die einzelnen gefundenen Fibuposten im Detail anzeigen.